En Colombia, el certificado de no declarante de renta se ha convertido en un documento clave para personas naturales que no superan los topes fijados por la DIAN y, aun así, necesitan demostrar su situación fiscal ante bancos, universidades o empleadores.
Obtenerlo es más sencillo de lo que parece y, además, evita trámites presenciales y demoras. A continuación encontrarás todo lo que necesitas saber para tramitarlo en 2025.
¿Qué es el certificado de no declarante de renta y cuándo lo exigen?
El certificado de no declarante de renta —también llamado constancia negativa de renta o certificado negativo— es una declaración juramentada donde el contribuyente manifiesta que no está obligado a presentar declaración de renta por el año gravable anterior.
Las entidades financieras, cooperativas, fondos de empleados y algunas instituciones de educación superior lo solicitan para abrir cuentas, otorgar créditos o conceder becas.
En la práctica, no se trata de un formato oficial único expedido por la DIAN; sin embargo, el soporte debe basarse en los criterios que la autoridad tributaria establece cada año. Por ello, incluir la referencia a los límites vigentes en UVT y su equivalencia en pesos es indispensable para que las organizaciones lo acepten sin objeciones.
Topes 2025 que definen si eres declarante de renta
Para el año gravable 2024, que se presenta durante 2025, la DIAN fijó el valor de la Unidad de Valor Tributario (UVT) en $49.799 COP. Con esa base, los contribuyentes NO declaran si cumplen todos estos requisitos:
| Concepto | Límite en UVT | Equivalente en pesos 2025* |
|---|---|---|
| Patrimonio bruto al 31-12-2024 | 4.500 UVT | $224.095.500 |
| Ingresos brutos anuales | 1.400 UVT | $69.718.600 |
| Compras y consumos totales | 1.400 UVT | $69.718.600 |
| Consumos con tarjeta de crédito | 1.400 UVT | $69.718.600 |
| Consignaciones, depósitos o inversiones | 1.400 UVT | $69.718.600 |
Si superas cualquiera de estos montos, pierdes la calidad de no declarante y deberás presentar tu declaración de renta.
Cómo descargar el certificado de no declarante de renta en el portal de la DIAN
Aunque muchos contribuyentes redactan una certificación privada, existe una ruta oficial para generar un soporte digital a través de la plataforma de certificados de Residencia Fiscal y Situación Tributaria de la DIAN. Sigue estos pasos:
Ingresa a dian.gov.co y haz clic en “Servicios a la ciudadanía”.
Selecciona “Certificados de Acreditación de Residencia Fiscal y Situación Tributaria” y, en el menú, presiona “Solicite su Certificado…”.
Accede con tu usuario y contraseña. Si no tienes cuenta, crea una en minutos.
Completa el formulario 1381 indicando que requieres la certificación sobre situación tributaria (opción válida para no declarantes). Adjunta los PDF exigidos (copia de tu cédula y, si aplica, poder simple).
Envía la solicitud y realiza seguimiento desde la misma plataforma.
Cuando la DIAN apruebe la petición, recibirás un correo con un código de seguridad.
Regresa a la sección de certificados, elige la solicitud con estado “Con certificados expedidos”, descárgala en PDF y guarda copias de respaldo.
El documento obtenido porta el código 1380, firma electrónica y código QR, elementos que garantizan su validez ante terceros.
Consejos para evitar errores y aprovechar el certificado de no declarante de renta
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Revisa los topes con tu contador antes de auto-certificarte. Un error podría derivar en multas por omisión.
Mantén soportes bancarios: extractos y certificados de retención ayudan a demostrar que no sobrepasaste los límites.
Actualiza tu correo en el RUT: la notificación de la DIAN llega a la dirección registrada; si está desactualizada, no podrás descargar el certificado a tiempo.
Firma tu constancia solo después de corroborar los montos en UVT y convertirlos a pesos con la fórmula UVT × $49.799.
Renueva cada año: el certificado de no declarante de renta solo cubre el año gravable anterior; las entidades suelen exigir la versión más reciente.
Preguntas frecuentes sobre el certificado de no declarante de renta
¿La DIAN emite el certificado de no declarante de renta?
No. La DIAN expide el certificado de situación tributaria, que muchos bancos aceptan como equivalente. Si la entidad solicita un formato propio, puedes anexar la constancia firmada más el certificado DIAN.¿Cuándo vence el certificado?
Aunque su vigencia es indefinida para el año y país solicitados, la mayoría de instituciones pide renovarlo cada año calendario.
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